Программа долгосрочных сбережений для работников Группы «ЛУКОЙЛ»

Question 1

Получение налогового вычета по Программе долгосрочных сбережений

Если Вы делали взносы по договору долгосрочных сбережений, то в соответствии со статьей 219.2 НК РФ, у Вас есть возможность получить налоговый вычет¹. Его можно получить в упрощенном порядке без подачи налоговой декларации и подтверждающих документов.

Как это работает?

НПФ ВТБ передал в Федеральную налоговую службу (ФНС) сведения о заключенных договорах и внесенных взносах в 2024 году.
Информация о наличии договора долгосрочных сбережений и его статусе отражена в «Личном кабинете налогоплательщика для физических лиц» ФНС. Вам доступно предварительно заполненное заявление на получение налоговых вычетов в упрощенном порядке:

• Ознакомьтесь с заявлением, укажите реквизиты для перечисления суммы вычета и подпишите. • Налоговый орган проведет проверку указанных Вами данных в течение 1 месяца с даты подписания заявления. В случае необходимости продления налоговой проверки заявления ФНС уведомит Вас об этом через Личный кабинет ФНС. • Сумма вычета будет перечислена по указанным в заявлении реквизитам.

Если Вы еще не зарегистрированы в Личном кабинете ФНС либо зарегистрировались недавно и заявление отсутствует в Личном кабинете ФНС::

• Зарегистрируйтесь в Личном кабинете ФНС. • Отправьте в НПФ ВТБ запрос в свободной форме о направлении в ФНС сведений о сберегательных взносах, уплаченных Вами за 2024 год по электронной почте info@vtbnpf.ru • На основании Вашего запроса Фонд в течение 15 дней направит указанные сведения в ФНС. Информацию о поступлении сведений в ФНС Вы можете отследить в Личном кабинете ФНС, в разделе «Сообщения». • При наличии у Вас права на получение налогового вычета, ФНС в течение 20 рабочих дней направит Вам на утверждение предварительно заполненное заявление. С ним можно ознакомиться в Личном кабинете ФНС.

Узнать подробнее о порядке упрощенного налогового вычета можно на сайте ФНС.

¹ Налоговый вычет на долгосрочные сбережения граждан (НВДСГ). Ст. 219.2 НК РФ. Максимальная сумма взносов, с которой будет исчисляться НВДСГ, составляет 400 000 руб. в год и предоставляется в сумме уплаченных взносов по договору негосударственного пенсионного обеспечения, договору долгосрочных сбережений и денежных средств, внесенных на индивидуальный инвестиционный счет. Максимальный размер НВДСГ зависит от налоговой ставки, применяемой при налогообложении доходов Вкладчика и определяется совокупным доходом за год ― с 2025 года введена пятиступенчатая прогрессивная шкала ставок по НДФЛ: 13% при доходе до 2,4 млн руб. в год; 15% ― от 2,4 млн до 5 млн руб. в год; 18% ― от 5млн до 20млн руб. в год; 20% ― от 20 млн до 50 млн руб. в год; 22% ― от 50 млн руб. в год. При этом право Вкладчиков на НВДСГ по договорам долгосрочных сбережений, заключенным в свою пользу или в пользу близких родственников в соответствии с Семейным кодексом РФ, а также детей-инвалидов, находящихся под опекой (попечительством) возникает, если основания для назначения выплат по таким договорам наступают не ранее чем через 5 лет с даты их заключения (при заключении в 2024 ― 2026 годах) и при условии, что в течение срока их действия количество таких договоров составляет не более трех, за исключением случаев прекращения договора долгосрочных сбережений с переводом выкупных сумм в другой негосударственный пенсионный фонд.

АО НПФ ВТБ Пенсионный фонд. Лицензия № 269/2 выдана ФСФР России 18.10.2007. 123022, г. Москва, ул. Сергея Макеева, д.13. vtbnpf.ru

Question 2

Как расторгнуть договор по ПДС?

Вы можете расторгнуть договор долгосрочных сбережений на любом сроке накопления и получить выкупную сумму, если пополняли свой счет по Программе долгосрочных сбережений (ПДС). В соответствии с условиями договора часть взносов и инвестиционный доход (или его часть) могут быть удержаны из выкупной суммы.

Что входит в выкупную сумму

Выкупная сумма выплачивается только из учета Ваших личных взносов и начисленного на них инвестиционного дохода. Если договор заключен через партнера Фонда и будет расторгнут в период охлаждения — 14 дней после дня заключения договора долгосрочных сбережений, то Вы получите всю сумму личных взносов и начисленный на них доход (в случае его наличия на счете).

В состав выкупной суммы не входят пенсионные накопления по обязательному пенсионному страхованию (ОПС), переведенные в ПДС в качестве единовременного взноса, сумма государственного софинансирования и начисленный на них инвестиционный доход. Эти средства останутся на Вашем счете долгосрочных сбережений в НПФ ВТБ или могут быть переведены на договор долгосрочных сбережений, заключенный с другим негосударственным пенсионным фондом. По закону получить эти средства можно:

• по достижении 55 (для женщин) или 60 (для мужчин) лет либо по истечении 15 лет с даты заключения первого договора;
• в случае особых жизненных ситуаций у участника: потеря кормильца, необходимость дорогостоящего лечения¹.

Что еще важно учесть

Вы потеряете право на государственную поддержку формирования долгосрочных сбережений, в том числе по вновь заключенным договорам, с года, следующего за годом осуществления выплаты выкупной суммы².

Если во время действия договора (на этапе накопления) Вы возвращали налоговый вычет с уплаченных взносов, то суммы налога на доходы физических лиц (НДФЛ) будут удержаны при выплате выкупной суммы³. Инвестиционный доход, который Фонд начислит за весь период действия договора (на этапе накопления), будет облагаться НДФЛ³.

Прежде чем расторгнуть договор и получить выкупную сумму, подумайте над своим решением. Программа долгосрочных сбережений позволяет Вам получить дополнительно до 360 000 рублей софинансирования от государства⁴, а также воспользоваться своими пенсионными накоплениями, сформированными в системе ОПС, переведя их в ПДС в качестве единовременного взноса⁵.

До 31 марта 2025 года на сберегательные счета клиентов будет начислен инвестиционный доход⁶. До конца июля 2025 года на счета будет также начислена господдержка, которая может составить до 36 000 рублей в зависимости от размера среднемесячного дохода и суммы уплаченных взносов за 2024 год⁴. Не упустите для себя эту возможность!

Какие документы необходимы

При расторжении договора для получения выкупной суммы по договору Вам необходимо обратиться в Фонд с комплектом следующих документов:

• заявление о выплате выкупной суммы
• паспорт или иной документ, удостоверяющий Ваши личность, возраст, место жительства (место пребывания)
• документ, подтверждающий изменение фамилии, имени, отчества, — в случае таких изменений в период действия договора
• справка о реквизитах банковского счета или копия сберкнижки с номером действующего лицевого счета для перечисления средств
• в случае обращения от Вашего имени представителя дополнительно прилагаются: анкета физического лица, заполненная на имя представителя и документы, подтверждающие личность, место жительства (пребывания) и полномочия представителя

Если Вы не пополняли свой счет долгосрочных сбережений, то для расторжения договора необходимо предоставить следующие документы:

• собственноручно подписанное заявление о расторжении договора долгосрочных сбережений (в свободной форме);
• документ, удостоверяющий Ваши личность, возраст, место жительства (место пребывания).

Как можно передать документы в Фонд

Обратиться в любой офис Банка ВТБ, если договор заключен в Банке ВТБ
Обратиться в офис Фонда по адресу: ул. Гиляровского, д. 39, стр. 3, г. Москва, предварительно записавшись на прием по телефону горячей линии: 8-800-775-25-35 (ежедневно с 8:00 до 20:00 по московскому времени, звонок по России бесплатный). При личном обращении необходимо предъявить оригиналы документов. Бланк заявления будет предоставлен сотрудником Фонда.
Отправить по почте по адресу: ул. Радищева, д. 6, г. Тула, Тульская обл., 300013.

Если договор был заключен в Почта Банке, по адресу: ул. Гиляровского, д. 39, стр. 3, г. Москва, 129110.

• В этом случае направляется оригинал заявления с Вашей собственноручной подписью и копии прилагаемых к нему документов. Для паспорта гражданина РФ достаточно копий страниц с Вашими Ф. И. О., датой и местом рождения, данными органа, выдавшего документ, и номером подразделения, а также с текущим адресом регистрации по месту жительства и данными ранее выданного паспорта — при их наличии.
• В случае обращения представителя копии документов, подтверждающих его личность, адрес регистрации по месту жительства (пребывания) и полномочия, должны быть заверены нотариусом или иными лицами, установленными ч. 4, ч. 6 ст. 1 Основ законодательства Российской Федерации о нотариате, п. 2 ст. 185.1 Гражданского кодекса РФ. Анкета физического лица направляется в оригинале с собственноручной подписью представителя.

¹ Перечень видов лечения утвержден Распоряжением Правительства РФ от 29.11.2023 № 3392-р. ² За исключением выкупных сумм, выплаченных при возникновении особых жизненных ситуаций или переведенных в другой фонд. Ст. 36.44 Федерального закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах». ³ П. 2 ст. 213.1 НК РФ. ⁴ Согласно ст. 36.44 Федерального закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ государственная поддержка осуществляется по всем договорам долгосрочных сбережений в течение 10 лет начиная с года, следующего за годом уплаты физическим лицом первого по дате уплаты сберегательного взноса. Максимальный размер государственной поддержки зависит от общей суммы уплаченных сберегательных взносов за год и размера среднемесячного дохода вкладчика, и составляет не более 36 000 рублей в год. Право на получение государственной поддержки предоставляется в текущем календарном году физическим лицам, уплатившим в предыдущем календарном году сберегательные взносы по договору (договорам) долгосрочных сбережений в сумме не менее 2000 рублей. ⁵ Согласно ст. 36.12-1 Федерального закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» единовременный взнос не софинансируется государством. Его можно получить в составе выплат, назначаемых по достижении 55 лет (для женщин) и 60 лет (для мужчин) или по истечении 15 лет с даты вступления в ПДС, либо в составе выкупной суммы в случае особых жизненных ситуаций. ⁶ Государство и Фонд не гарантируют доходности от размещения пенсионных резервов. Доход от размещения пенсионных резервов может увеличиваться или уменьшаться, результаты инвестирования в прошлом не определяют доходов в будущем.

Question 3

ПДС и вклад - это одно и то же?

Нет. Главным отличием является то, что в долгосрочной перспективе Программа является более выгодным финансовым продуктом.

Question 4

Когда деньги от государства поступят на счет?

Если вы, как вкладчик, внесли средства на счет долгосрочных сбережений в 2025 году, то стимулирующие взносы от государства поступят на счет участника в 2026 году. Напомним, что один человек может быть и вкладчиком, и участником — если заключает договор в свою пользу.

Question 5

Что нужно для перевода пенсионных накоплений (ОПС) в ПДС?

Шаг 1: Заключите договор долгосрочных сбережений

Перевести пенсионные накопления в качестве единовременного взноса в Программу можно только на счет действующего договора ОПС.

Шаг 2: Переведите пенсионные накопления в качестве единовременного взноса

Если ваши средства ОПС находятся в НПФ ВТБ

Подайте заявление на перевод накоплений в ПДС до 31 декабря. Уже в следующем году средства будут зачислены на ваш счет долгосрочных сбережений.

Подать заявление можно онлайн на сайте НПФ ВТБ с помощью сервиса Госключ, либо в любом офисе Банка ВТБ.

Важно: перевести накопления в ПДС можно в любое время, накопленный инвестиционный доход не будет потерян.

Если ваши средства ОПС находятся в другом НПФ или в СФР

Заполните анкету на оформление договора ОПС с НПФ ВТБ. После специалист Фонда свяжется с вами для заключения договора.
Подайте заявление о переходе в АО НПФ ВТБ Пенсионный фонд. Заявление необходимо подать в Социальный фонд России до 31 декабря текущего года.
До 31 марта следующего года средства ОПС будут переведены в НПФ ВТБ.
Подайте заявление на перевод средств ОПС в ПДС — онлайн на сайте Фонда или в офисе Банка.

Ваш среднемесячный доход, до вычета налогов	Коэффициент софинансирования	Личные взносы, в год		Финансирование государства, в год		Ваш финансовый результат, в год
до 80 000,00 ₽	1:1	36 000 ₽	+	36 000 ₽	=	72 000 ₽
80 000,01 ₽ - 150 000,00 ₽	2:1	72 000 ₽	+	36 000 ₽	=	108 000 ₽
свыше 150 000,00 ₽	4:1	144 000 ₽	+	36 000 ₽	=	180 000 ₽