Question 1

Из чего формируются долгосрочные сбережения?

Ваши накопления по Программе долгосрочных сбережений (ПДС) формируются из:

Собственные деньги (личные взносы). Можно вносить комфортными суммами с любой периодичностью.
Софинансирование. До 36 000 руб. в год можно получать от государства в течение 10 лет в зависимости от размера личного взноса и вашего среднемесячного дохода¹.
Инвестиционный доход от НПФ. Зависит от результатов размещения средств. Так, на счета клиентов НПФ ВТБ по итогам 2024 года был начислен доход по ставке 15,1% годовых. Промежуточная доходность сбережений в 1 кв. 2025 года составила 22,63% годовых².
«Разморозка» пенсионных накоплений. Можно перевести в ПДС средства обязательного пенсионного страхования (ОПС), формировавшиеся до 2014 года.
Налоговый вычет. В зависимости от вашего годового дохода и налоговой ставки государство может вернуть вам до 88 000 руб. в год. Эти деньги можно направить обратно на счет по ПДС³.

Ст. 36.44 Федерального закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» (Закон № 75-ФЗ). Максимальный размер господдержки зависит от суммы взносов за год и среднемесячного дохода вкладчика, составляет до 36 000 руб. в год в течение 10 лет. Минимальная сумма сберегательного взноса для получения господдержки — 2 000 рублей в год.
При начислении дохода учитывается количество дней, которое средства находились на счете участника Программы долгосрочных сбережений. Промежуточная доходность размещения пенсионных резервов на 31.03.2025 по Сбалансированному инвестиционному портфелю в части средств ПДС АО НПФ ВТБ Пенсионный фонд составляет 22,63%. Государство и Фонд не обещают и не гарантируют доходности от размещения пенсионных резервов. Доход от размещения пенсионных резервов может увеличиваться или уменьшаться, результаты инвестирования в прошлом не определяют доходов в будущем.
Ст. 219.2 Налогового кодекса РФ. Максимальный возврат с суммы взносов до 400 000 руб. в год (совокупно по ПДС, ИИС-III и НПО) зависит от налоговой ставки и определяется совокупным доходом за год. На текущий момент есть ограничения по возрасту участника — ожидается принятие поправок в налоговый кодекс, которые разрешат получать налоговый вычет женщинами старше 50 лет и мужчинами старше 55 лет (Проект Федерального закона № 919131-8). Вернувшуюся сумму налога также можно перечислить на счет по договору долгосрочных сбережений.

Question 2

Сколько софинансирует государство и от чего это зависит?

Сумма господдержки зависит от вашего среднемесячного дохода и суммы средств, которые вы вносите на счет. Софинансирование можно получать ежегодно в течение 10 лет. Для этого необходимо вносить на счет минимум 2 000 руб. в год. Максимальный размер софинансирования — до 36 000 руб. в год.

Если ваш доход составляет до 80 000 руб. (включительно) в месяц, то действует формула 1 рубль взноса на 1 рубль от государства. Если вы внесли в этом году 36 000 руб., в следующем году государство добавит на ваш счет 36 000 руб.
Если доход от 80 000,01 руб. до 150 000 руб. (включительно), формула 1 к 2. Чтобы получить максимальные 36 000 руб. от государства, необходимо за год перевести в программу не менее 72 000 руб.
Если ваш доход больше 150 000 руб., то соотношение 1 к 4. Чтобы получить от государства 36 000 руб., нужно за год пополнить счет на сумму не менее 144 000 руб. Деньги поступают от государства в конце июля, следующего за годом уплаты взносов¹.

В соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 20.12.2024 № 1837.

Question 3

У кого есть пенсионные накопления ОПС?

Пенсионные накопления есть у мужчин 1953-1966 годов рождения и женщин 1957-1966 годов рождения, в пользу которых с 2002 по 2004 годы включительно уплачивались страховые взносы на накопительную пенсию. С 2005 года эти отчисления были прекращены в связи с изменениями законодательства.

Если вы родились в 1967 году и позже, работали в 2002-2013 годах, то за счет отчислений работодателя у вас формировались пенсионные накопления по обязательному пенсионному страхованию (ОПС) в Социальном фонде России (СФР) или негосударственном пенсионном фонде (НПФ). Пополнение этих накоплений могло происходить не только за счет взносов работодателя, но и также за счет добровольных взносов в рамках программы государственного софинансирования пенсионных накоплений (программа «1000 на 1000», в которую можно было вступить в период с 01.10.2008 по 31.12.2014) или направления средств материнского капитала на накопительную пенсию.

После 2014 года пенсионная система изменилась: средства ОПС были «заморожены» и с тех пор не пополняются за счет новых отчислений работодателей¹. При этом уплаченные взносы никуда не делись. Их можно получить при наступлении пенсионных оснований². С 2024 года появилась возможность перевести средства ОПС в ПДС и забрать их раньше этого срока. Если ваши средства ОПС формируются в НПФ ВТБ, то информацию об их размере можно узнать в Личном кабинете НПФ ВТБ или заказать выписку о состоянии пенсионного счета в Фонде.

Кроме того, информация о размере пенсионных накоплений указывается в выписке из индивидуального лицевого счета (ИЛС):

В личном кабинете портала «Госуслуги» в разделе «Пенсии. Пособия» выберите категорию «Выписка из лицевого счета СФР». Вам придет уведомление о получении выписки.
В личном кабинете Социального фонда России в разделе «Индивидуальный лицевой счет» выберите услугу «Заказать справку (выписку) о состоянии индивидуального лицевого счета». Далее перейдите в раздел «История обращений», где и будет отображена выписка.

С 2014 года средства пенсионных накоплений не формируются за счет страховых взносов работодателя. Страховые взносы работодателя направляются только на формирование страховой пенсии.
За назначением накопительной пенсии можно обратиться по достижении 55 лет и 60 лет женщинами и мужчинами соответственно, при наличии права на страховую пенсию по старости.

Question 4

Как перевести ОПС в ПДС?

Если у вас заключен с НПФ ВТБ договор по Программе долгосрочных сбережений (ПДС) и в этом же Фонде вы формируете пенсионные накопления по договору об обязательном пенсионном страховании (ОПС), вы можете подать в Фонд заявление о единовременном взносе в ПДС до 31 декабря. Эти средства будут переведены в программу до 31 марта следующего года.

Если пенсионные накопления находятся в другом негосударственном пенсионном фонде (НПФ) или Социальном фонде России (СФР), то для их перевода в качестве единовременного взноса в ПДС сначала потребуется заключить договор об ОПС с НПФ ВТБ и подать в СФР заявление о переходе в НПФ ВТБ до 1 декабря текущего года. Средства ОПС поступят в НПФ ВТБ до 31 марта следующего года. Далее можно подать заявление о единовременном взносе этих средств в ПДС.

Самое важное при переходе из одного фонда в другой — не потерять накопленный инвестиционный доход от размещения средств ОПС, который по закону фиксируется 1 раз в 5 лет. Узнать эту информацию можно на портале «Госуслуги», заказав выписку о состоянии индивидуального лицевого счета застрахованного лица.

Question 5

Если срочно потребуется забрать деньги — что делать?

По Программе долгосрочных сбережений (ПДС) вы можете получить часть средств или всю сумму досрочно при наступлении особой жизненной ситуации: потери кормильца или необходимости дорогостоящего лечения¹. В этом случае договор долгосрочных сбережений не расторгается и в дальнейшем вы можете продолжить формирование средств с помощью софинансирования от государства.

В остальных случаях для получения выкупной суммы нужно подать заявление на ее выплату. Это можно сделать на любом сроке накопления и получить выкупную сумму, если пополняли свой счет по ПДС. В соответствии с условиями договора часть взносов и инвестиционный доход (или его часть) могут быть удержаны из выкупной суммы.

Выкупная сумма выплачивается только из учета ваших личных взносов и начисленного на них инвестиционного дохода. В состав выкупной суммы не входят пенсионные накопления по обязательному пенсионному страхованию (ОПС), переведенные в ПДС в качестве единовременного взноса, сумма государственного софинансирования и начисленный на них инвестиционный доход. Эти средства останутся на вашем счете долгосрочных сбережений в НПФ ВТБ или могут быть переведены на договор долгосрочных сбережений, заключенный с другим негосударственным пенсионным фондом. Получить эти средства можно при достижении оснований, в том числе, при наступлении особой жизненной ситуации.

Порядок получения средств при особой жизненной ситуации установлен статьей 36.41 Закона № 75-ФЗ, Постановлением Правительства Российской Федерации от 13.07.2024 № 958 «Об утверждении Правил выплаты выкупной суммы при возникновении особых жизненных ситуаций». Перечень видов лечения утвержден Распоряжением Правительства Российской Федерации от 29.11.2023 № 3392-р.

Question 6

Что будет, если я достиг оснований по возрасту и принял решение получить выплату?

Выплаты по ПДС могут быть назначены по достижении возраста 55 лет (женщины) и 60 лет (мужчины) либо через 15 лет действия договора¹.

Важно знать: если вы назначите выплаты, например в 2025 году, по достижении возраста, то больше не сможете получать до 36 000 руб. от государства, потеряв навсегда право на господдержку², даже если потом решите заключить новый договор ПДС. Инвестиционный доход может облагаться налогом³. Не торопитесь и получите все положенные вам 360 000 ₽ от государства в течение 10 лет.

П. 2 ст. 36.40 Закона № 75-ФЗ.
П. 3 ст. 36.44 Закона № 75-ФЗ. Кроме случаев, когда договор долгосрочных сбережений был расторгнут до 01 апреля года, следующего за годом, в котором вкладчик лицо уплатил первый сберегательный взнос.
Абз. 7 п. 2 ст. 213.1 Налогового кодекса РФ.

Question 7

Как расторгнуть договор долгосрочных сбережений?

Вы можете расторгнуть договор на любом сроке накопления и получить выкупную сумму, если пополняли свой счет по Программе долгосрочных сбережений. В соответствии с условиями договора часть взносов и инвестиционный доход (или его часть) могут быть удержаны из выкупной суммы.

Что входит в выкупную сумму

Выкупная сумма выплачивается только из учета ваших личных взносов и начисленного на них инвестиционного дохода.

В состав выкупной суммы не входят пенсионные накопления по обязательному пенсионному страхованию (ОПС), переведенные в ПДС в качестве единовременного взноса, сумма государственного софинансирования и начисленный на них инвестиционный доход. Эти средства останутся на вашем счете в НПФ ВТБ или могут быть переведены на договор ПДС, заключенный с другим негосударственным пенсионным фондом. По закону получить эти средства можно:

по достижении 55 (для женщин) или 60 (для мужчин) лет либо по истечении 15 лет с даты заключения первого договора;
в случае особых жизненных ситуаций у участника: потеря кормильца, необходимость дорогостоящего лечения¹.

Что еще важно учесть

Вы потеряете право на государственную поддержку² формирования долгосрочных сбережений, в том числе по вновь заключенным договорам, с года, следующего за годом осуществления выплаты выкупной суммы³.

Если во время действия договора (на этапе накопления) вы получали налоговый вычет с уплаченных взносов, то суммы налога на доходы физических лиц (НДФЛ) будут удержаны при выплате выкупной суммы⁴. Инвестиционный доход, который Фонд начислит за весь период действия договора (на этапе накопления), будет облагаться НДФЛ³.

Прежде чем расторгнуть договор по ПДС и получить выкупную сумму, подумайте над своим решением. Программа позволяет вам получить дополнительно до 360 000 руб. софинансирования от государства⁵, а также воспользоваться своими пенсионными накоплениями, сформированными в системе ОПС, переведя их в ПДС в качестве единовременного взноса⁶.

До 31 марта 2026 года на сберегательные счета клиентов будет начислен инвестиционный доход⁷. До конца июля 2025 года на счета будет также начислена господдержка, которая может составить до 36 000 руб. в зависимости от размера среднемесячного дохода и суммы уплаченных взносов за 2024 год⁵. Не упустите для себя эту возможность!

Какие документы необходимы

При расторжении договора для получения выкупной суммы по договору вам необходимо обратиться в Фонд с комплектом следующих документов:

заявление о выплате выкупной суммы
паспорт или иной документ, удостоверяющий ваши личность, возраст, место жительства (место пребывания)
документ, подтверждающий изменение фамилии, имени, отчества, – в случае таких изменений в период действия договора
справка о реквизитах банковского счета или копия сберкнижки с номером действующего лицевого счета для перечисления средств
в случае обращения от вашего имени представителя дополнительно прилагаются: анкета физического лица, заполненная на имя представителя и документы, подтверждающие личность, место жительства (пребывания) и полномочия представителя

Если вы не пополняли свой счет, то для расторжения договора необходимо предоставить следующие документы:

собственноручно подписанное заявление о расторжении договора (в свободной форме);
документ, удостоверяющий ваши личность, возраст, место жительства (место пребывания).

Перечень видов лечения утвержден Распоряжением Правительства РФ от 29.11.2023 № 3392-р.
П. 3 ст. 36.44 Закона № 75-ФЗ. Кроме случаев, когда договор долгосрочных сбережений был расторгнут до 01 апреля года, следующего за годом, в котором вкладчик уплатил первый сберегательный взнос.
За исключением выкупных сумм, выплаченных при возникновении особых жизненных ситуаций или переведенных в другой фонд. Ст. 36.44 Федерального закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах».
П. 2 ст. 213.1 НК РФ.
Согласно ст. 36.44 Федерального закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ государственная поддержка осуществляется по всем договорам долгосрочных сбережений в течение 10 лет начиная с года, следующего за годом уплаты физическим лицом первого по дате уплаты сберегательного взноса. Максимальный размер государственной поддержки зависит от общей суммы уплаченных сберегательных взносов за год и размера среднемесячного дохода вкладчика, и составляет не более 36 000 рублей в год. Право на получение государственной поддержки предоставляется в текущем календарном году физическим лицам, уплатившим в предыдущем календарном году сберегательные взносы по договору (договорам) долгосрочных сбережений в сумме не менее 2000 рублей.
Согласно ст. 36.12–1 Федерального закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» единовременный взнос не софинансируется государством. Его можно получить в составе выплат, назначаемых по достижении 55 лет (для женщин) и 60 лет (для мужчин) или по истечении 15 лет с даты вступления в ПДС, либо в составе выкупной суммы в случае особых жизненных ситуаций.
Государство и Фонд не обещают и не гарантируют доходности от размещения пенсионных резервов. Доход от размещения пенсионных резервов может увеличиваться или уменьшаться, результаты инвестирования в прошлом не определяют доходов в будущем.

Question 8

Можно ли получать налоговый вычет по ПДС предпенсионеру?

По закону для всех участников ПДС есть некоторые ограничения на получение вычета. Его нельзя получить, если:

заключено более 3-х договоров по ПДС;
уже назначены выплаты по договору долгосрочных сбережений;
с даты заключения договора долгосрочных сбережений и до достижения 55 лет (женщины) и 60 лет (мужчины) осталось менее 5 лет. Например, в 2024-2026 гг. налоговый вычет не смогут получить женщины 50 лет и мужчины 55 лет и старше, если они заключили договор в свою пользу. Ожидается, что скоро примут закон, разрешающий получать налоговый вычет женщинами старше 50 лет и мужчинами старше 55 лет. Он уже находится на рассмотрении в Госдуме (Проект Федерального закона № 919131-8).

Общая сумма, с которой можно получить вычет, не может превышать 400 000 руб. за год. В зависимости от годового дохода и налоговой ставки государство может вернуть вам до 88 000 руб. в год¹. Эти деньги можно направить обратно на счет Программы долгосрочных сбережений.

С 2025 года налоговый вычет за внесенные на счет долгосрочных сбережений взносы можно получить в упрощенном² порядке без подачи декларации. Для этого потребуется зарегистрироваться в сервисе «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС).

Фонд сам направит в налоговую службу сведения об уплаченных взносах. В течение 20 рабочих дней информация о поступлении этих сведений будет указана в вашем Личном кабинете на сайте ФНС.

После проверки ФНС направит в ваш Личный кабинет предварительно заполненное заявление о получении налоговых вычетов. Какие-либо дополнительные действия для получения налогового вычета вам осуществлять не требуется.

Узнать подробнее о порядке упрощенного налогового вычета можно на сайте ФНС.

Ст. 219.2 НК РФ. Максимальная сумма взносов, с которой будет исчисляться налоговый вычет, – 400 000 ₽ в год и предоставляется в общей сумме уплаченных взносов по договору негосударственного пенсионного обеспечения, договору долгосрочных сбережений и денежных средств, внесенных на индивидуальный инвестиционный счет. Максимальный возврат зависит от налоговой ставки Вкладчика и определяется совокупным доходом за год: с 2025 года введена пятиступенчатая прогрессивная шкала ставок по НДФЛ: 13% при доходе до 2,4 млн. руб. в год; 15% – от 2,4 млн. до 5 млн. руб. в год; 18% – от 5 млн. до 20 млн. руб. в год; 20% – от 20 млн. до 50 млн. руб. в год; 22% – от 50 млн. руб. в год.
В соответствии со ст. 221.1 Налогового кодекса Российской Федерации.

Срок участия	1 год	5 лет	10 лет
Личные взносы	36 000 ₽	180 000 ₽	360 000 ₽
Софинансирование Ст. 36.44 Закона № 75-ФЗ. Максимальный размер господдержки зависит от суммы личных взносов вкладчика за год и среднемесячного дохода вкладчика, составляет до 36 000 руб. в год в течение 10 лет. Минимальная сумма сберегательного взноса для получения господдержки — 2 000 рублей в год.	36 000 ₽	180 000 ₽	360 000 ₽
Инвестиционный доход	2 881 ₽	145 879 ₽	807 813 ₽
Итоговая сумма накоплений	74 881 ₽	505 879 ₽	1 527 813 ₽

Срок участия	1 год	5 лет	10 лет
Личные взносы	72 000 ₽	360 000 ₽	72 000 ₽
Софинансирование Ст. 36.44 Закона № 75-ФЗ. Максимальный размер господдержки зависит от суммы личных взносов вкладчика за год и среднемесячного дохода вкладчика, составляет до 36 000 руб. в год в течение 10 лет. Минимальная сумма сберегательного взноса для получения господдержки — 2 000 рублей в год.	36 000 ₽	180 000 ₽	360 000 ₽
Инвестиционный доход	5 763 ₽	228 551 ₽	1 241 113 ₽
Итоговая сумма накоплений	113 763 ₽	768 551 ₽	2 321 113 ₽

Срок участия	1 год	5 лет	10 лет
Личные взносы	144 000 ₽	720 000 ₽	1 440 000 ₽
Софинансирование Ст. 36.44 Закона № 75-ФЗ. Максимальный размер господдержки зависит от суммы личных взносов вкладчика за год и среднемесячного дохода вкладчика, составляет до 36 000 руб. в год в течение 10 лет. Минимальная сумма сберегательного взноса для получения господдержки — 2 000 рублей в год.	36 000 ₽	180 000 ₽	360 000 ₽
Инвестиционный доход	11 525 ₽	393 894 ₽	2 107 712 ₽
Итоговая сумма накоплений	191 525 ₽	1 293 894 ₽	3 907 712 ₽

Господдержка каждый год