НПФ и ПФР: в чем разница?
Чем старше мы становимся, тем сильнее нас волнует вопрос о будущей пенсии. Откладывать на нее самостоятельно или надеяться на государство? В этой статье мы рассмотрим какие варианты пенсионного обеспечения доступны гражданам, кто занимается пенсионным обеспечением и в чем отличие основных игроков пенсионного рынка.
Начнем с того, что есть два способа обеспечить себе пенсионные выплаты. Первый – это общеизвестная государственная пенсия. Право на нее можно получить, если будут соблюдены необходимые условия: накоплены соответствующий страховой стаж и пенсионные баллы. Для этого нужно отработать определенное количество лет в качестве наемного работника или ИП в компании с «белой» зарплатой, а работодатель за это время обязан перечислять страховые взносы в ПФР. Из этих отчислений и формируется будущая страховая пенсия от государства. Пенсионный фонд России (ПФР) включен в государственную систему и играет в этом процессе ключевую роль: учитывает длительность страхового (трудового) стажа, все уплаченные страховые взносы в системе обязательного пенсионного обеспечения и конвертирует взносы в пенсионные баллы, рассчитывает выплаты текущим и будущим пенсионерам, а также осуществляет выплаты пенсий.
Второй способ – начать копить на пенсию самостоятельно. Вы можете обеспечить себе выплаты негосударственной пенсии, если заключите договор с негосударственным пенсионным фондом (НПФ). Возникает вопрос: обе организации называются пенсионными фондами. А в чем разница между НПФ и ПФР?
ПФР – это государственная структура, которая включена в бюджетную систему Российской Федерации. НПФ, в отличие от государственного фонда, - это частные компании, которые организовывают инвестирование средств клиентов, начисляют доход по результатам инвестирования и выплачивают пенсию в соответствии с условиями договоров. Благодаря полученному доходу, НПФ удается сохранить и преумножить пенсионные средства клиентов, а также оплатить услуги профессионалов, которые обеспечивают работу фонда. Участие в НПФ – добровольное. Помимо дополнительной пенсии, фонды также оказывают услуги по обязательному пенсионному страхованию, поэтому их роль в экономике очень значительная.
Чтобы понять различия между НПФ и ПФР необходимо сначала рассмотреть виды пенсионного обеспечения, которые существуют в России. Для начала разберемся с государственной пенсией, которая формируется за счет накопления страхового (трудового) стажа и пенсионных баллов.
Обязательное пенсионное страхование (ОПС)
Это система пенсионного обеспечения от государства, которая закреплена законодательством. Она появилась в нашей стране в 2002 году. Согласно ей, все работодатели направляют страховые взносы в ПФР в размере 22% от фонда оплаты труда каждого сотрудника. Из этих средств формируются будущие пенсионные выплаты. Пенсия от государства состоит из страховой и накопительной пенсии.
Остановимся здесь подробнее. Страховая пенсия формируется в баллах и выплачивается в соответствии с положениями пенсионной реформы при достижении мужчинами 65 лет и женщинами 60 лет. Индивидуальные пенсионные коэффициенты (ИПК), или пенсионные баллы – это показатели, которые используются для упрощения расчета пенсии. За год каждый работающий гражданин может накопить максимум 10 пенсионных баллов.
В законодательстве есть понятие «предельной суммы страховых взносов» - это максимальная сумма отчислений от работодателя, которая принимается для расчета ИПК. Условно, если за год работодатель заплатил за сотрудника именно эту сумму, то он получает 10 ИПК, если сумма была меньше – показатель снизится пропорционально. Предельная выплата ежегодно определяется Правительством.
За каждый год стажа вы получаете ИПК, и в год назначения пенсии они суммируются. В 2022 году для получения пенсии нужно накопить 23,4 пенсионных коэффициента. При назначении пенсии ИПК окажут влияние на ее размер – стоимость одного балла умножат на их количество. Стоимость балла каждый год утверждает законодатель.
Накопительная пенсия формировалась с 2002 по 2013 год, поэтому она есть не у всех граждан, а только у тех, кто в этот период официально был трудоустроен, за кого перечислял взносы работодатель или самостоятельно участвовал в программе софинансирования, а также направлял материнский капитал на формирование накопительной пенсии.
Но с 2014 года на перечисление обязательных взносов работодателя на накопительную пенсию был наложен мораторий на законодательном уровне. Сейчас все средства, которые отчисляет работодатель в ПФР, направляются только на страховую пенсию.
Накопительная пенсия выплачивается на 5 лет раньше страховой и обладает некоторыми важными характеристиками – например, ее можно передавать по наследству или получить в виде единовременной выплаты.
Важно отметить, что НПФ также занимаются управлением накопительной пенсией в рамках ОПС. А граждане вправе самостоятельно выбирать фонд, в котором пенсионные накопления будут находится. Это может быть, как ПФР, так и негосударственный пенсионный фонд.
Негосударственное пенсионное обеспечение (НПО)
НПО – это программа, которая позволяет гражданам позаботиться о своей пенсии самостоятельно с помощью личных взносов и дохода, который начисляет НПФ по результатам инвестирования. При этом получение негосударственной пенсии никак не влияет на выплаты от ПФР.
Для того, чтобы вступить в программу НПО необходимо заключить договор с негосударственным пенсионным фондом. При этом получать негосударственную пенсию вы можете на 5 лет раньше назначения страховой пенсии по старости от государства - женщины в 55 лет, а мужчины в 60 лет.
Важнейшее отличие НПО – возможность самостоятельно влиять на размер будущей пенсии.
Как формируются пенсионные средства В ПФР и НПФ
Стоит отметить, что ПФР в рамках услуг по обязательному пенсионному страхованию обеспечивает формирование и выплату страховой пенсии по старости, а также накопительной пенсии. НПФ, в свою очередь, тоже могут управлять накопительной пенсией граждан (при условии, что гражданин перевел свою накопительную пенсию из ПФР в НПФ), а также средствами клиентов по негосударственному пенсионному обеспечению.
В случае и с накопительной и негосударственной пенсией средства инвестируются, а по итогам года на счета клиентов начисляется инвестиционный доход. Однако, размер дохода зависит от инвестиционной стратегии негосударственного пенсионного фонда и может существенно отличаться. Мы всегда рекомендуем заранее ознакомиться с результатами инвестиционной деятельности выбранного фонда.
В чем отличие инвестиционных стратегий НПФ и ПФР
Основное отличие состоит в том, что у НПФ есть больше возможностей для инвестирования. Например, управляющие компании ПФР придерживаются более консервативной стратегии и инвестируют в депозиты, облигации и госбумаги. НПФ, в свою очередь, могут направлять до 10% пенсионных средств клиентов в акции, которые обладают большим потенциалом доходности.
Как выплачивается пенсия в НПФ и ПФР
Независимо от того находится ваша накопительная пенсия в ПФР или НПФ, условия назначения выплат будут одинаковыми: после достижения пенсионных оснований и при наличии достаточного количества страхового стажи и пенсионных баллов. Сами суммы, положенные к выплате, рассчитываются по единой формуле, утвержденной законодательством, поэтому здесь тоже не будет никаких отличий.
Что касается негосударственной пенсии, то выплаты будут осуществляться НПФ в соответствии с условиями договора при достижении пенсионного возраста - 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин.
Подведем итог: в системе пенсионного обеспечения существует государственный пенсионный фонд, а также частные компании – негосударственные пенсионные фонды. ПФР занимается выплатами страховой и накопительной пенсии. НПФ, в свою очередь, также может управлять средствами накопительной пенсии, при условии, что гражданин выбрал его в качестве страховщика. Также НПФ предлагают своим клиентам программу негосударственного пенсионного обеспечения, которая позволяет самостоятельно формировать негосударственную пенсию.