Программа долгосрочных сбережений в Санкт-Петербурге

Question 1

Что такое Программа долгосрочных сбережений?

Это уникальная «копилка», с которой можно откладывать и приумножать деньги без больших единовременных вложений и усилий.

Программа помогает накопить на любые цели. Например, на покупку недвижимости, открытие собственного дела, кругосветное путешествие или обеспечение высокого уровня жизни на пенсии.

Question 2

Сколько нужно вкладывать в Программу?

Программа не предусматривает минимальных взносов и не обязывает делать их регулярно. Вкладчик может пополнять счет на комфортные суммы с любой периодичностью – все зависит от его желания и возможностей.

Но от суммы ежегодных пополнений (а также от дохода вкладчика) зависит размер софинансирования взносов и размер налогового вычета.

Question 3

Зачем переводить в Программу пенсионные накопления (ОПС)?

Пенсионные накопления (ОПС) есть у граждан, которые работали официально с 2002 по 2013 год включительно. Они формировались за счет отчислений работодателей.

С 2014 года отчисления работодателей за сотрудников направляются только на страховую пенсию и идут на выплаты действующим пенсионерам.

Формирование средств накопительной пенсии сотрудников за счет отчислений работодателей не осуществляется.

Однако пенсионные накопления, которые формировались с 2002 по 2013 год, не исчезли. Они хранятся в Социальном фонде России (СФР) или в одном из негосударственных пенсионных фондов (НПФ).

После запуска Программы долгосрочных сбережений у граждан появилась возможность перевести свои пенсионные накопления в ПДС в качестве единовременного взноса и сделать их частью своего растущего капитала.

Если подать заявление на перевод до 31 декабря текущего года, пенсионные накопления отобразятся на счете по ПДС до 31 марта следующего года. После этого НПФ начнет инвестировать пенсионные накопления и начислять на них инвестиционный доход.

Когда наступят основания для выплат по ПДС, вкладчик сможет получить свои сбережения вместе с пенсионными накоплениями и начисленным на них инвестиционным доходом.

Question 4

Какие преимущества есть в Программе?

Государственное софинансирование – до 360 000 рублей за весь период участия

Это самое примечательное преимущество Программы. Участники смогут получить государственную поддержку в размере до 36 000 рублей в год в течение 10 лет¹.

Налоговый вычет – до 88 000 рублей каждый год

Вкладчики (те, кто уплачивают взносы) смогут вернуть до 88 000 рублей в год² при сумме личных взносов до 400 000 рублей за каждый календарный год.

Инвестиционный доход

Доход от инвестирования начислит Фонд на всю сумму взносов, в том числе на суммы господдержки и на пенсионные накопления. По итогам 2024 года на счета долгосрочных сбережений клиентов НПФ ВТБ был начислен доход по ставке 15,1% годовых. Кстати, начисленный инвестдоход освобожден от налога на доходы физических лиц³.

Максимальная защита сбережений

Сбережения участников застрахованы Агентством по страхованию вкладов на сумму до 2,8 млн рублей⁴.
Средства защищены юридически на этапе накопления от притязаний третьих лиц и принудительного взыскания⁵.
Полное наследование средств: правопреемники, которых вы назначаете самостоятельно, имеют право на получение 100% остатка средств (кроме уже назначенных пожизненных выплат)⁶.

Софинансирование государства. Ст. 36.44 Федерального закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ. Минимальная сумма взноса для получения государственной поддержки — 2 000 рублей в год. Максимальный размер господдержки зависит от общей суммы уплаченных взносов за год и размера среднемесячного дохода Вкладчика, и составляет 36 000 рублей в год. Государственная поддержка осуществляется в течение десяти лет. Средства государственного софинансирования поступят на счет Программы участника в следующем году после года уплаты взносов вкладчиком.
Возврат НДФЛ. Ст. 219.2 НК РФ. Налоговый вычет можно получать со сберегательных взносов в размере до 400 000 рублей за год. Максимальный размер вычета от 52 000 до 88 000 рублей в год в зависимости от доходов вкладчика Программы при ставке НДФЛ в размере 13-22%.
Ст. 213.1 НК РФ. Суммы выплат по договорам долгосрочных сбережений (ДС), превышающие суммы сберегательных взносов и сумму единовременного взноса (т.е. доход, полученный от размещения пенсионных резервов), не учитываются при обложении НДФЛ, в пределах 30 млн рублей по каждому договору ДС и 30 млн рублей за каждый налоговый период, если основания для назначения выплат наступают не ранее чем через десять лет с даты заключения договора ДС и в течение срока действия такого договора налогоплательщик не имел одновременно более двух других договоров ДС, за исключением случаев прекращения договора ДС с переводом денежных (выкупных) сумм в другой негосударственный пенсионный фонд.
Федеральный закон от 28.12.2022 № 555-ФЗ.
П. 5 ст. 18 Федерального закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ
В зависимости от условий договора долгосрочных сбережений. Ст. 36.42 Федерального закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ.

Question 5

Как получить максимальное софинансирование?

При ежемесячном доходе не более 80 000 рублей (до вычета НДФЛ) государство будет делать прибавку ко взносам в размере 100% (но не более 36 000 рублей в год). Для получения максимального софинансирования (36 000 рублей) нужно делать взносы суммарно на 36 000 рублей в год.
При доходе более 80 000 рублей, но не выше 150 000 рублей (до вычета НДФЛ) прибавка ко взносам составит 50% (но не более 36 000 рублей в год). Для получения максимального софинансирования нужно делать взносы суммарно на 72 000 рублей в год.
При доходе более 150 000 рублей (до вычета НДФЛ) прибавка ко взносам составит 25% (но не более 36 000 рублей в год). Для получения максимального софинансирования нужно делать взносы суммарно на 144 000 рублей в год. Подробнее о государственном софинансировании взносов по ПДС читайте в статье «Как получить 360 тысяч рублей от государства по Программе долгосрочных сбережений».

Question 6

Получение налогового вычета по Программе долгосрочных сбережений

Если Вы делали взносы по договору долгосрочных сбережений, то в соответствии со статьей 219.2 НК РФ, у Вас есть возможность получить налоговый вычет¹. Его можно получить в упрощенном порядке без подачи налоговой декларации и подтверждающих документов.

Как это работает?

НПФ ВТБ передал в Федеральную налоговую службу (ФНС) сведения о заключенных договорах и внесенных взносах в 2024 году.
Информация о наличии договора долгосрочных сбережений и его статусе отражена в «Личном кабинете налогоплательщика для физических лиц» ФНС. Вам доступно предварительно заполненное заявление на получение налоговых вычетов в упрощенном порядке:

Ознакомьтесь с заявлением, укажите реквизиты для перечисления суммы вычета и подпишите.
Налоговый орган проведет проверку указанных Вами данных в течение 1 месяца с даты подписания заявления. В случае необходимости продления налоговой проверки заявления ФНС уведомит Вас об этом через Личный кабинет ФНС.
Сумма вычета будет перечислена по указанным в заявлении реквизитам.

Если Вы еще не зарегистрированы в Личном кабинете ФНС либо зарегистрировались недавно и заявление отсутствует в Личном кабинете ФНС:

Зарегистрируйтесь в Личном кабинете ФНС.
Отправьте в НПФ ВТБ запрос в свободной форме о направлении в ФНС сведений о сберегательных взносах, уплаченных Вами за 2024 год по электронной почте info@vtbnpf.ru
На основании Вашего запроса Фонд в течение 15 дней направит указанные сведения в ФНС. Информацию о поступлении сведений в ФНС Вы можете отследить в Личном кабинете ФНС, в разделе «Сообщения».
При наличии у Вас права на получение налогового вычета, ФНС в течение 20 рабочих дней направит Вам на утверждение предварительно заполненное заявление. С ним можно ознакомиться в Личном кабинете ФНС.

Узнать подробнее о порядке упрощенного налогового вычета можно на сайте ФНС.

Налоговый вычет на долгосрочные сбережения граждан (НВДСГ). Ст. 219.2 НК РФ. Максимальная сумма взносов, с которой будет исчисляться НВДСГ, составляет 400 000 руб. в год и предоставляется в сумме уплаченных взносов по договору негосударственного пенсионного обеспечения, договору долгосрочных сбережений и денежных средств, внесенных на индивидуальный инвестиционный счет. Максимальный размер НВДСГ зависит от налоговой ставки, применяемой при налогообложении доходов Вкладчика и определяется совокупным доходом за год ― с 2025 года введена пятиступенчатая прогрессивная шкала ставок по НДФЛ: 13% при доходе до 2,4 млн руб. в год; 15% ― от 2,4 млн до 5 млн руб. в год; 18% ― от 5млн до 20млн руб. в год; 20% ― от 20 млн до 50 млн руб. в год; 22% ― от 50 млн руб. в год. При этом право Вкладчиков на НВДСГ по договорам долгосрочных сбережений, заключенным в свою пользу или в пользу близких родственников в соответствии с Семейным кодексом РФ, а также детей-инвалидов, находящихся под опекой (попечительством) возникает, если основания для назначения выплат по таким договорам наступают не ранее чем через 5 лет с даты их заключения (при заключении в 2024 ― 2026 годах) и при условии, что в течение срока их действия количество таких договоров составляет не более трех, за исключением случаев прекращения договора долгосрочных сбережений с переводом выкупных сумм в другой негосударственный пенсионный фонд .

АО НПФ ВТБ Пенсионный фонд. Лицензия № 269/2 выдана ФСФР России 18.10.2007. 123022, г. Москва, ул. Сергея Макеева, д.13. vtbnpf.ru

Question 7

Когда и как выплатят накопления?

Получить первые выплаты по ПДС можно спустя 15 лет с момента заключения договора или по достижении 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин.

Есть три варианта выплат:

Единовременная (вся сумма накоплений выплачивается сразу);
Срочная периодическая (ежемесячные выплаты в течение определенного срока на выбор вкладчика – минимум 5 лет);
Пожизненная (ежемесячные выплаты до конца жизни). Если расторгнуть договор менее чем через 5 лет после заключения, вкладчик получит выкупную сумму, из который вычтут часть его собственных взносов и начисленный на них инвестиционный доход. Подробнее с коэффициентами расчета выкупной суммы можно ознакомиться в персональном договоре.

Подробнее о выплатах по ПДС читайте в статье «Сразу или по частям: как будут осуществлять выплаты по Программе долгосрочных сбережений».

Question 8

Как оформить договор по Программе долгосрочных сбережений жителям Санкт-Петербурга?

Жители Санкт-Петербурга могут оформить договор по Программе долгосрочных сбережений на сайте НПФ ВТБ.

Для заполнения анкетных данных понадобятся следующие документы:

Паспорт;
Индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН);
Страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования (СНИЛС). Процесс оформления договора занимает несколько минут и осуществляется удаленно, без посещения офиса.